编者按：为盘活应收账款存量，规避关联担保风险，缓解中小企业融资难问题，中国人民银行牵头建立了中征应收账款质押融资服务平台。为使企业更好地了解和应用，新乡市工信委将相关内容摘要整理，希望对广大企业有所帮助。

为什么推动应收账款等动产融资模式

为什么我国中小企业融资难的问题长期得不到根本解决？大量研究发现，我国信贷实践中存在“两个矛盾，一个不匹配”现象。“两个矛盾”是指大量动产资金闲置与中小企业融资困难、不动产资源枯竭趋势与信贷担保过分依赖不动产这两个矛盾并存；“一个不匹配”是指商业银行接受的信贷担保物70%左右是土地和建筑物等不动产，而广大中小企业资产价值的70%以上却是应收账款和存货等动产，普遍欠缺不动产担保资源，即中小企业资产现状与商业银行的融资条件不匹配。

什么是应收账款质押融资服务平台

（一）平台简介

中征应收账款质押融资服务平台是由中国人民银行征信中心牵头，其下属全资子公司中征（天津）动产融资登记服务有限责任公司（以下简称中征登记公司）运营，依托互联网为应收账款融资交易中的各参与机构提供服务的金融基础设施，2013年年底开始

上线运行。平台依托互联网，以信息互通合作为切入点，通过为应收账款债权人、债务人和资金提供方等参与机构提供信息合作服务，目的是要让更多的企业和应收账款参与到融资中来，盘活应收账款存量，提高市场效率，推动应收账款业务创新和中小企业融资难问题的解决。

（二）平台主要参与机构

平台的参与机构主要包括应收账款债权人、应收账款债务人、资金提供方。

债权人：主要是指贸易双方的供货方，如产业供应链核心大企业的优质供应商等。

债务人：主要是贸易双方的购货方，如产业供应链中的核心大企业等。

资金提供方：指根据可以开展应收账款融资业务的银行、非银行金融机构、商业保理公司以及其他机构。

（三）平台参与各方好处

债权人：可以通过平台借助核心企业信用，降低融资成本，扩大融资渠道，提高融资效率

债务人：通过平台参与增加企业粘合度，巩固产业链条；提高资金使用率、扩大赊购比例；体现社会责任、树立良好形象。

资金提供方：通过平台参与可以扩大自身业务范围，帮助其进行账款真实性确认，使账款质押或转让通知更加便利。

（四）平台主要功能

平台的服务功能主要分为三大块，一是集聚应收账款参与各方；二是沟通应收账款融资相关

信息；三是促成应收账款融资交易的达成。特别是通过大买家确认应付账款，使得小微企业可以借助大买家的良好信用进行融资，进而增进了融资中小企业的信用，有效提升应收账款融资达成效率。具体业务功能包括应收账款信息的上传与确认、有效融资需求和融资意向传递与反馈、融资成交信息的发送、应收账款转让/质押通知的发送、代理应收账款转让和质押登记以及代理企业信用报告查询等。

应收账款等动产融资模式的好处

（一）从银行角度看：

1.动产资源能够动态的反应企业实际生产情况，是企业经营状况的动态反映。

2.有利于改善商业银行资产负债表。当前银行存款短期化趋势明显，动产质押贷款以短期贷款为主，有利于银行优化信贷期限结构，降低流动性危机风险。

3.有利于规避关联担保风险，动产质押对于第三方监管的引入，为金融机构抵押质押权利的实现提供了保障。

4.增加了贷款机会，有利于培育稳定的优质客户，也有利于银行业务的创新。

（二）从企业角度看：

1.拓宽融资渠道，解决小微企业流动资金不足的问题。

2.降低日常生产经营资金周转压力，能够有效盘活企业存货，将资产转变为资本，释放存量资金，提高企业的资本收益率，增加

了企业扩大再生产的能力。

应收账款质押融资服务平台现状及成效

截至8月末，中征应收账款质押融资服务平台全国累计注册用户5.6万余家，促成融资成交12085笔，成交金额突破4910亿元人民币。我市目前平台注册用户数81户，其中资金提供方

银行类机构67户。8月12日，河南海华医药物流有限公司与中信银行新乡分行通过应收账款融资服务平台进行信息对接，成功达成交易3笔、合计金额1200万元的应收账款质押融资，实现了我市平台成交零突破，截至8月末，全市平台成交额已达2.2亿元。

（工信）